摘 要

作为我国金融体系的重要组成部分，商业银行在整个金融业中起着重要作用，特别是在全球经济一体化进一步加深的今天，我国金融市场逐步对外开放，大批管理水平较高，资本实力雄厚的外资银行不断涌入国内，给我国商业银行造成了巨大冲击。因此有必要对我国商业银行的经营绩效展开研究，找出自身存在的不足并提出改建意见，为进一步提高我国商业银行竞争力提供参考。

基于此，本文在借鉴国内外学者研究成果的基础上，以效率结构理论为核心，商业银行经营“三性原则”为支撑，构建了基于DEA（data envelopment analysis）的商业银行绩效评价模型，并运用DEA方法评估了2012-2016年我国具有代表性的22家商业银行的纯技术效率、规模效率以及技术效率，并对测算结果进行了横向银行间和纵向年度间分析。DEA测算结果显示，在2012-2016年间商业银行的绩效整体呈下降趋势，纯技术无效是造成无效率的主要原因，商业银行生产技术和管理水平仍有待提高；国有商业银行规模效率一直处于较高水平并且整体绩效略高于非国有商业银行。为分析我国商业银行非DEA有效的具体原因，本文进一步对无效的商业银行进行了投入冗余与产出不足分析，国有商业银行总资产、营业费用和不良贷款率投入冗余，非国有商业银行资金投入不足与不良贷款率过高是造成商业银行非DEA有效的主要原因。因此，我国商业银行业要提高整体经营绩效维持强有力的竞争力，可以通过降低不良贷款率，促进创新提高管理水平，加大中小银行资金投入等措施，进而提高商业银行整体效率。

本文试图在指标体系构建方面做一些创新性研究，不良贷款率作为商业银行的非期望产出，其高低对商业银行的绩效有着重要的影响，因此有必要将不良贷款率纳入指标体系并将其作为投入指标处理。对于本文在样本数量及指标体系构建方面存在的不足，应结合国内外有关绩效评价的最新研究成果，在接下来的研究中做进一步研究分析。

关键词：DEA（data envelopment analysis）；绩效评价；BCC模型；商业银行

Abstract

As an important part of China's financial system, commercial bank plays a leading role in the whole financial industry, and its operating performance directly affects and restricts the development of China's economy. Especially today, Global economic integration is further deepened，and China's financial market gradually opens to the outside world so that a large number of high level of management, capital strength of foreign banks continue to rush into the country, which caused a huge impact to China's commercial banks. Therefore, it is necessary to study the performance of China's commercial banks to find out the shortcomings of their own and put forward suggestions for further improvement in order to provide reference for further improving the competitiveness of China's commercial banks.

Based on the domestic and foreign research results, this paper regards the efficiency structure theory as the core, commercial banks' operating three principles as the support, and constructs the DEA (data envelopment analysis) model of commercial bank performance evaluation to evaluate the technical efficiency, pure technical efficiency and scale efficiency of 22 commercial banks in China in 2012-2016 by means of DEA method. This paper conducts a horizontal inter-bank and vertical annual analysis. The results of DEA show that the performance of commercial banks is declining in 2012-2016. The ineffectiveness of pure technology is the main reason for the inefficiency. The production technology and management level of commercial banks still need to be improved. The state-owned commercial banks are more efficient and perform slightly higher than non - state - owned commercial bank performance. In order to analyze the reasons for the non-DEA of commercial banks in China, this paper analyzes the inefficient and inefficient analysis of invalid decision-making units .The redemption of non - performing loans and operating expenses of state - owned commercial banks and the lack of investment in non - state - owned commercial banks are the main reasons for the non - DEA of commercial banks. Therefore, China's commercial banking industry can reduce the non-performing loan rate, promote innovation to improve the management level, increase investment in small and medium-sized banks and other measures to improve the overall competitive strength.

This paper attempts to make some innovative research on the construction of the index system. The non-performing loan rate as an undesirable output of commercial banks has an important influence on the performance of commercial banks. Therefore, it is necessary to incorporate the NPL ratio into the index system and treat it as an input indicator.

Key Words：DEA（data envelopment analysis）；performance evaluation ；BCC model；commercial bank

目 录

第1章 导论 1

1.1 研究背景及问题的提出 1

1.2 研究目的及意义 1

1.3 国内外研究现状 2

1.4 研究内容与研究方法 4

第2章 商业银行绩效评价理论分析 6

2.1 商业银行绩效评价相关概念 6

2.2 商业银行绩效评价相关理论 7

2.3 商业银行绩效影响因素 8

第3章 基于DEA的商业银行绩效评价模型的构建 10

3.1 基于DEA的商业银行绩效评价研究思路 10

3.2 商业银行绩效评价指标体系的构建 10

3.3 商业银行绩效评价模型的选取 13

第4章 实证分析 16

4.1 样本选取及数据来源 16

4.2 描述性统计 16

4.3 数据处理结果及分析 22

第 5 章 研究结论与展望 34

5.1 研究结论及建议 34

5.2 研究不足及展望 35

参考文献 36

附录 39

致 谢 44

第1章 导论

1.1 研究背景及问题的提出

商业银行是银行业的重要组成部分，具有广泛的职能，不仅是基本存贷业务的发起者和运营者，而且还起着促进社会经济稳定发展的重要作用。尤其是在以间接融资为主的中国，商业银行更是国家金融体系最为重要的组成部分，维系着整个国民经济的稳定发展。

改革开放以来，我国在银行业改革取得了历史性突破，国有商业银行的业务逐渐多元化，并开始出现交叉，逐步形成了全方位的竞争态势，特别是在当前全球经济一体化的大背景下，竞争日趋激烈，经济发达地区的激烈竞争尤为突出。回首过去，我国银行业的发展经历了多次变革与改进，近年来，对银行业的改革与创新取得了令人瞩目的成绩，使整个银行业发生巨大变化并不断开拓发展，同时也为我国经济社会的发展起到了有力的推动作用，为国民经济做出了巨大的贡献。

根据中国银监会发布的《2016年银行业运行快报》统计显示：各类商业银行资产、负债规模呈稳定增长，2016年底，我国银行业的资产总额达232万亿元，比去年增长15.8%，其中国有商业银行和股份制商业银行资产总额增长幅度分别为10.5%和17.2%，城市商业银行增幅为24.5%位列第一；本外币负债总额为215万亿元，同比增长16.0%，其中国有商业银行和股份制商业银行负债总额增长幅度与资产总额增长幅度基本一致，分别同比增长10.7%和17.4%，城市商业银行增幅为25%同样位列第一。流动性水平方面，2016年末，商业银行人民币超额备付金率与流动性比率分别为2.33%和47.55%，与上个季度相比均有小幅上升。盈利水平方面，2016年我国商业银行共实现净利润16490亿元，增长三点五个百分点；平均资本利率与平均资产净利率分别为13.38%和0.98%。不良贷款方面，截至2016年底，商业银行不良贷款总额为15123亿元，不良贷款率为1.74%，全年不良贷款总额与不良贷款率波动幅度不大，维持相对稳定状态。