研究目的和意义：

农商行的前身就农村信用社。从2003年6月27日国务院颁布lt;深化农村信用社改革试点方案gt;后，农村信用社开始了大刀阔斧改革和改制。当时的改革分三步走，对于经济比较发达地区，资产规模大，质量优的农村信用社允许改制为农村商业银行；条件稍微差的，改制为农村合作银行；对于暂时条件不成熟的，则继续维持农村信用社体制经营。

截止2018年底，我国农商行共有1427家，全年新增165家。在商业银行序列中，无论是数量上还是资产总规模上，除了国有银行和12家全国性股份制银行外，可以稳稳坐在第三把交椅，而城商行全国仅有134家。

农商行都是资产规模大，结构更优的农村信用社转变而来。据资料显示，目前全国农商行总资产占国内商业银行总资产占比为10%，已经成为我国金融系统的重要组成部分。其中，涉及三农贷款和中小微企业贷款占比20%以上，为地方三农和中小微企业提供金融服务做出了重大贡献。

由此可见，农商行在我国经济体系中有着举足轻重的作用，不仅体现在其资产规模上，在推动农村经济发展方面同样有着很大的作用。完善农商行的服务体系和专业能力，一方面可以有效的吸收广大农村的分散资金，提高资金利用率；另一方面，农商行可以支持农村企业的建设，有利于推进农村发展，释放农村的经济发展潜力。保证农商行可以充分发挥其经济发展促进作用的一个重要前提是农商行业务可以安全的开展，所以需要对当前农商行面临的风险进行讨论。农商行的重要业务对象之一是农村小型企业，小型企业不仅数量多，而且是国家政策扶植的重要环节，对农商行小型企业信贷业务风险进行讨论，制定合理的对策减小风险及控制风险带来的损失，可以提高农商行的业务能力，推动农村经济建设，释放农村经济发展潜力，完善我国的经济结构，推动国家经济新增长。

国外研究现状：

国外并没有农村商业银行这个形式的机构，我们在这里选取与农村商业银行地位类似的国外机构进行讨论。Binfor Frederick和Samuel Antwi(2013)对加纳农村社区银行进行实地考察，发现由于文化水平的限制，银行在农村的业务开展并不顺利，相对与和银行之间产生业务关系，人们更倾向于和熟人之间产生借贷关系。Kummar Kewal和Gambhir Atul（2012）题出，印度的农村信用社受到当地农民的支持，但是由于其整体高新技术产业的发展较慢，经济水平不够高，导致农村信用社也存在不少问题，在某些情况下农民无法获得低利率的贷款。从中我们可以看出，国外的类似于农村商业的结构，比我国面临的形势更加严峻，我国由于政策扶植和农村商业银行的农村合作社前身，农民更愿意与农商银行发生业务，因此在一定程度上减少了银行业务开展的难度。而在于小额信贷方面，我国也比国外更有研究意义。

国内研究现状：

2010年后，国内学者除了对大中银行的信贷风险进行了深入研究以外，也开始有越来越多的学者将眼光转向农村的金融机构建设。李娜（2012）研究后认为，农村金融发展与农村经济发展不同步且严重滞后于经济发展，因此急需对农村金融体系进行改革。从农村信用社建设成为农村商业银行，并未从根本解决传统农村金融体系落后的现状，需要将先进的金融管理体系和科学的管理方法引入农村商业银行，以发挥其应有的作用。李昆芳（2013）使用典型案例研究法，分析并推举了中国民生银行小微企业信贷风险管理方面的成功经验。还有其他的学者也在此领域有较为深入的研究。近些年，由于经济发展水平的放缓，学者们也更加注意农村的经济发展潜力，因此有不少的学者继续深入研究农村经济机构，农村商业银行。而农村商业银行发展的一个显著问题就是信贷风险问题，因此我国其实在信贷风险的种类，形成原因以及应对措施方面已经做出了相当的研究。