1. 研究目的与意义（文献综述包含参考文献）

文 献 综 述
一、 背景分析
1. 行业背景分析

创新企业在竞争性市场上对高级专业化劳动力施加内部股权激励,并将股权资本动态最优地配置于研发和管理等创新性投入和外购中间品投入中,企业的最终产出可以实现长期稳态增长。创新企业扩张的必要条件是,中间品的市场交易效率低于生产这些中间品的人力资本的交易效率,创新企业的内部股权激励制度使企业家市场替代中间品市场,创新企业在中间投入品市场上的动态垄断竞争可能催生一个蓬勃发展的新兴产业。[1]
2. 华为公司发展历程
华为技术公司从创业到现在发展成为一流的跨国企业,只有短短20多年的时间。华为二十几年的发展历程划分为三个阶段,讨论了华为技术公司在个阶段流程、路径和定位的演变,总结了华为获得成功的原因；华为敏锐把握环境的变化,抓住原有路径提供的技术机会,充分利用技术性资产所带来的独特优势来占领市场。[2]
在战略上，华为通过渐进式的国际化路径，采取了先后五个阶段进行其知识积累；在实施上，华为的核心技术战略与市场战略保证了全球研发体系的推进。最终，积累起来的核心知识能力通过企业治理和企业文化加以保障，维系了华为的可持续竞争优势。[3]
二、公司治理结构的选择
公司治理结构可以分为广义和狭义两个层次。广义的公司治理结构应该包括外部公司治理结构和内部公司治理结构。它是指通过一整套包括正式或非正式的、内部的或外部的制度来协调公司与利益相关者之间（股东、债权人、职工、政府等）的利益关系，以保证公司决策的科学性、有效性，从而最终维护公司各方面利益。[4]

三、华为公司的治理结构
1.内部治理
内部控制的实质是一种管理控制,是有效执行组织策略的必备工具。本文通过查找资料,分析中国中钢集团内部控制中存在的问题,并对这些问题提出相应的改善措施。随后总结得出内部控制的有效性对企业发展的重要性,希望企业能以此重视内部控制的建设。[5] 商业贿赂常常使得企业处于腹背受敌的境地,严重威胁企业自身的健康发展。[6]通过研究分析发现，华为目前在内部控制运作过程中存在着董事会及其所属委员会内部控制重视程度不足、人力资源管理体制需要继续完善、全面风险管理机制仍不健全等问题，使企业内部控制工作难以落到实处，经营方针难以贯彻执行，严重制约了企业的发展。[7]
分析了企业在不同发展阶段面临不同危机时所采取的股权激励策略，探讨了华为公司成功实施股权激励摆脱危机的原因及启示。[8]变革管理是指当企业组织增长缓慢，内部问题丛生，越来越无法适应经营环境的变化时，企业必须做出组织变革策略，将内部结构、业务流程以及企业文化，进行必要的调整与改善管理，以使企业顺利转型。[9]
2.外部治理
利用宏观环境pest分析、行业环境波特五力模型、swot分析等营销工具研究剖析华为所面临的机遇和挑战,以及华为自身所存在的优劣势。对华为未来运营商市场营销战略从突破传统商业思维、提升运作效率、规避网络安全影响、行业领导者等角度提出改进建议；同时在未来的营销策略方面从4p营销策略角度,在服务独立销售、理性竞价、优化ltc流程、重视政府公关等方面给出改进建议,期望能对华为未来发展有所启发。[10]
四、总结
公司治理是影响我国微观经济发展的大问题。近年来经过一系列的探索以及与国际接轨的提级深化，我国一大批国有企业和民营公司已初步建立了现代公司治理的基本框架。然而，与宏观经济平稳增长、外贸强劲态势形成极大反差的是，近年来我国资本市场却一路低迷、萎靡下跌，究其原因，除了受世界金融危机大环境的外因影响外，投资者信心不足的内因影响起到关键作用。而投资者信心不足与上市公司治理机制紧密关联，因而探索研究上市公司治理效率影响因素及其评价机制，不仅体现其理论指导价值，也突显其现实紧迫性。针对性地提出有利于提高我国上市公司治理效率的四点建议：（1）优化董监高结构，促进公司从被动合规到主动合规再到主动治理转变；（2）倡导股东积极参与，促进上市公司的股权治理规范；（3）实施更加科学完善的股权激励机制；（4）贯彻生态文明建设理念，加强外部治理环境的建设培植。[11]王宣人（2011）认为，公司治理与内部控制的共同载体是企业组织，在这个载体中，内部控制的有效运行离不开公司治理的推动，公司治理的优化需要内部控制作保障。目前，我国上市公司存在着公司治理与内部控制失衡问题。其主要因素是法人治理结构不完善，缺乏完善有效的监控机制，信息和沟通系统不健全。完善上市公司治理和加强内部控制，应改善股权结构，建立健全监督检查机构和有效的激励与约束机制，健全内部会计控制体系，使二者协调发展，相互作用，最终实现公司的总体目标。[12]公司治理结构的完善程度影响着内部控制信息披露的质量，另一方面，良好的内部控制信息披露也有利于公司治理的改善，是完善公司治理结构的重要前提和基础。[13]公司治理是内部控制的重要环境因素，对内部控制的建立健全和有效运行有着十分重要的影响；内部控制是公司治理的重要工具，能够促进公司治理效率的改善和提高，二者相互影响，相互促进，相互依存。[14]内部控制系统局限性的克服不仅依靠系统本身的完善 ,还依赖于公司治理与内部控制两者间的无缝对接。[15]
参考文献：

2. 研究的基本内容、问题解决措施及方案

（一）本课题要研究和解决的问题：
本课题主要从华为公司治理结构的改进方面研究其如何实现其经济效益和社会效益的双赢。随着社会主义市场经济的不断发展，企业的内部控制问题显得日益重要，引起了我国理论界和实务界的普遍关注。而内部控制的运行效果与公司治理结构有着密切的关系，所以国内外基于公司治理对内部控制问题的研究也不断兴起和深入。公司治理是现代公司制企业在决策、激励、监督约束方面的制度、原则，涉及利益相关者之间在权利与责任方面的分配、制衡以及效率经营与科学决策。内部控制作为管理当局为履行职责达到公司目标而制定的一系列规则，它与公司治理是密不可分的。只有在完善的公司治理框架下，一个良好的内部控制系统才能发挥作用，提高企业的经营效率与效果。
（二）拟采用的研究手段（途径）
1．通过各种途径收集与本课题相关的文献资料（期刊、图书）：通过学校图书馆，上中国知网等查阅相关资料；在江浦校区社科阅览室、图书馆借阅相关参考书籍；百度文库阅读相关资料。
2．通过对任务书的理解从论题的不同方面运用系统分析方法将有用的信息进行整理、归纳并分类使其条理清晰。在分析众学者的理论研究成果的同时，进而分析利弊。运用比较分析的方法对不同学者提出的问题进行分析，归纳，总结。在归纳研究他人观点的基础上，综合运用逻辑推理分析，结合目前华为公司的治理结构情况，探讨这些治理结构存在的问题，通过实证研究，得出改进公司治理结构的建议。