证券公司是非银行金融机构的典型代表。

经过20多年的发展历程，到2013年末，中国共有证券公司115家，投资基金管理公司89家。

证券市场是我国金融市场的重要组成部分，证券公司是中国十分重要的金融中介之一。

因此，在我国较为特殊的金融体制下，关注证券公司面对的风险及其风险承担便尤为重要。

本文从风险管理与控制的理论入手，先通过比较分析了解我国证券公司的风险承担现状与主要表现，进而通过一些方法分析影响其风险承担的因素，最后针对目前的状况与其背后的原因提出一些对策或建议，力求适应我国的金融体制，给予证券从业者和普通投资者以帮助和参考，使证券市场的运营更加健康，帮助证券公司增强自身竞争力。

（一）风险与风险管理方面的文献概述 C.Arther Williams与Jr. Richard Heins(1964)定义风险为在一段时间跨度内满足特殊条件下的结果变动。

即风险是一种可能发生的会使企业和个人发生损失的潜在威胁。

风险管理则是通过对风险的识别、衡量和控制,使风险导致的各损失降到最小的管理方法。

Gahin(1967)重视企业对纯粹风险的管理，认为在涉及机会成本时更需要综合权衡，作出正确的决策。

Lisa Meulbroek（2002）在传统的风险策略制定和方法选择的基础上，提出了建立公司价值模型来提高风险管理能力的方法。