摘 要

改革开放以来，随着社会经济的飞速发展，经济改革的不断深入，我国上市公司所存在的弊端凸现出来，如内部人控制、董事会缺乏独立性，一股独大等，为解决这些问题，完善我国公司的治理结构，我国顺应经济全球化和时代发展的要求，引入独立董事制度。通过设立独立董事制度，对我国上市公司内部经营者和管理者进行有效监督，与他们的权力相制衡，使公司决策更加透明化。但是因为我国的国情的不同，独立董事制度作为一个新兴的制度，在我国实行的过程中还存在很多的问题与缺陷，如立法上的缺失，相关制度的不完善等，导致独立董事制度在我国上市公司中运行遭遇一个尴尬的境地，不利于我国上市公司的发展。所以，要结合规范与实证研究方法，吸收国内外相关理论和实践经验，对该制度的完善进行探索。

因此，本文欲通过对“我国上市公司独立董事制度存在的问题及完善”进行研究，考察我国独立董事制度发展的现状，发现其存在的问题以及不足，分析其原因所在，并且根据中国的实际情况，提出一些符合中国实际情况的措施。

第一部分绪论，主要描述为什么要研究这个问题，即研究独立董事制度存在问题的背景和目的，目前国内外研究的现状和本文研究的方法。第二部分通过考察独立董事，以及独立董事制度的概念，参考其产生的背景以及来源，考察独立董事制度的设立，对于上市公司的公司治理发挥的作用，考察独立董事的特征以及独立董事制度在我国的实际立法状况，从总体上考察独立董事制度的大致情况；第三部分通过第二部分考察到的独立董事制度在我国的实际立法状况，分析出独立董事制度在我国上市公司实际操作中存在的问题，分析问题的具体内容；第四部分通过比较分析的研究方法，考察美国和日本的独立董事制度的立法状况，从笔者的角度对国外的独立董事制度的立法状况进行评价，最后第五部分结合美国和日本独立董事制度的实践经验，针对我国上市公司独立董事制度所存在的问题提出解决的方法或措施，促进独立董事制度在我国上市公司的不断完善。

关键词：上市公司 独立董事 问题 完善

Abstract

Since the reform and opening up, with the rapid development of social economy, the deepening of economic reform, the shortcomings of listed companies in China have been appeared, such as insider control, the lack of independence of the board, a domineering, etc., to solve these problems,make the China's corporate governance structure become better, China is in line with the trend of economic globalization and the development of the times, the introduction of independent director system. Through the establishment of an independent director system, the effective supervision of the internal operators and managers of listed companies in our country, and their power balance, make the company more transparent decision-making. However, because of the different national conditions, the independent director system as a new system, in the process of implementation of our country ,there are still many problems and shortcomings, such as the lack of legislation, the relevant system is not perfect, resulting in independent director system in China Listed companies run an embarrassing situation, is not conducive to the development of listed companies in China. Therefore, we should combine the norms and empirical research methods, absorb the relevant domestic and foreign relevant theoretical and practical experience, to improve the system exploring.

Therefore, this article aims to study the current situation of the development of independent director system in China by studying the problems and perfection of the independent director system of listed companies in our country, and finds out its existing problems and shortcomings, analyzes its reasons, and according to the actual situation of China , Put forward some measures in line with China's actual situation.

The first part of the introduction, mainly describes why to study this issue, that is, the study of independent directors system problems background and purpose, the current status of domestic and foreign research and research methods.The second part gives an overview of the independent director system of listed companies in China. By examining the concept of independent directors and independent directors, taking into account the background and origin of the independent directors, the establishment of the independent director system, the role played by the corporate governance of listed companies, examine the characteristics of independent directors and independent director system in our country's actual legislative situation, examine the general situation of independent director system as a whole; the third part of the study by the independent director system in the first part of the actual situation of China's legislature, the analysis of independent directors system existing in China's listed companies practical problems,to know the specific content through analysis problems; forth part of the study comparative analysis, examining the legislative status of independent director system of the United States and Japan, independent director system to abroad from the author's point of view the legislative situation is evaluated, the last part of the fourth practical experience in the United States and Japan combined independent director system, a method, or for measures to address the existence of listed companies in China independent director system problems and promote independent director system in China's listed companies Continuous improvement.

Key Words: listed companies independent director shortcomings consummate

目录

第1章 绪论 1

1.1 研究背景与意义 1

1.1.1 研究背景 1

1.1.2 研究意义 1

1.2 国内外研究综述 1

1.3 研究思路与方法 1

1.3.1 基本思路 2

1.3.2 研究方法 2

第2章 独立董事制度概述 3

2.1 独立董事制度的含义和特点 3

2.1.1 独立董事制度的含义 3

2.1.2 独立董事的特征 3

2.2 我国对于上市公司独立董事制度的立法现状 4

第3章 独立董事制度在我国运行中存在的问题 6

3.1 独立性不强 6

3.2 对公司了解程度有限 7

3.3 与监事会存在冲突 7

3.4 法律责任不明确 7

第4章 美国、日本独立董事制度的理论和实践 9

4.1 美国上市公司独立董事制度的立法状况及实践 9

4.1.1 美国上市公司独立董事制度发展历程 9

4.1.2 美国独立董事制度的实践 9

4.1.2.1 独立董事的报酬 9

4.1.2.2 独立董事的参与方式 9

4.1.2.3 独立董事的权利与责任 10

4.1.3 对美国独立董事制度的评价 10

4.2 日本上市公司独立董事制度的立法状况及实践 10

4.2.1 日本上市公司独立董事制度的发展历程 10

4.2.2 日本上市公司独立董事制度的实践 11

4.2.2.1 可选择的治理模式 11

4.2.2.2 日本独立董事的任职资格 11

4.2.2.3 独立董事的责任承担问题 11

4.2.3 对日本独立董事制度的评价 12

第5章 我国上市公司独立董事制度的完善 13

5.1 提高独立董事独立性 13

5.2 强化独立董事的职权 13

5.3 妥善处理独立董事与监事会的关系 13

5.4 确保独立董事的知情权 14

5.5 引入独立董事的责任保险制度 14

5.6 健全独立董事制度的激励机制 14

结语 16

致谢 17

参考文献 18

1. 绪论

1.1 研究背景与意义

1.1.1 研究背景

近些年来，公司治理问题成为全球都比较关注的问题，怎样建立一个好的公司治理结构，保障上市公司能够持续有效稳定的运行下去值得我们去探讨。目前，我国上市公司越来越多，上市公司的发展越来越迅速，上市公司存在的弊端也愈加明显。“一股独大”、“内部人控制”、“董事会缺乏独立性”等一系列问题的出现，影响了我国上市公司的市场价值，阻碍了我国上市公司的发展。为了解决这些问题，建立一个良好的成长环境，构建更合理的公司治理结构，我国学习发达国家，在上市公司中设立独立董事制度。通过发挥独立董事的独立作用，解决我国上市公司治理结构中存在的问题，弥补其不足，使公司的经营决策更加科学性和公正性，但是独立董事制度在我国作为一个年轻的制度，仅仅在我国运行了十几年，我国的国情又比较复杂和特殊，独立董事制度在我国实行的过程中，出现了很多的问题，如独立性缺失、权责不统一、与监事会职能相冲突等问题，急需我们去解决。

1.1.2 研究意义