全文总字数：7129字

1. 研究目的与意义及国内外研究现状

新三板作为我国中小企业的良好融资平台，是我国多层次资本市场的重要组成部分，从2006年的试点到首次扩容，最后扩容至全国，新三板市场得到飞跃的发展，近几年也一直在不断地发展与完善，但是随着挂牌企业的不断增加，各类企业质量层次不一，挂牌企业的财务风险也在日益显现。而国内学者对财务风险预警的研究多集中于主板和新三板，所以通过对新三板挂牌公司的财务风险研究，建立财务风险预警模型，帮助公司能够更加及时有效的识别和评价其财务风险，并提高其财务风险意识，从而促进新三板公司的健康成长与发展，更加完善新三板市场。

2、意义：

（1）通过对新三板挂牌公司财务风险预警模型的研究，可以让公司及时有效的对其财务风险进行监测，及时采取防范和控制措施，避免公司发生财务风险，研究具有应用价值；

（2）提高公司财务风险意识，使得新三板挂牌公司增强风险控制能力，实现企业价值，提升公司竞争力；

（3）国内学者对于新三板挂牌公司财务风险的研究多集中于理论方面，而实证方面的研究很少，所以本文通过对挂牌公司财务风险进行实证研究，对后面的学者进一步研究新三板挂牌公司财务风险具有借鉴意义。

2. 研究的基本内容

本文研究内容主要包括四部分:

第一部分是对新三板目前的发展现状及存在哪些问题的分析，交待一下本文研究的背景和意义，引出新三板挂牌企业的财务风险；

第二部分是理论基础和文献综述，首先简要介绍一下本文研究所依据的基础理论，接着对目前财务风险的相关研究成果做归纳总结，主要分两点来综述：财务风险识别方法文献综述和财务风险控制相关文献综述。

3. 实施方案、进度安排及预期效果

1、方案和进度

2017年12月—2018年3月：确定论文选题，并收集相关文献进行阅读，初步确定论文的研究结构以及研究方法，然后在老师的指导下开始着手写任务书和开题报告。

2018年3月—2018年4月：确定论文实证部分的研究思路，确定实证研究方法之后就开始着手查找需要的数据并整合数据，大量的阅读相关文献。

2018年4月—2018年5月：确定好模型，数据也都查找完毕之后正式写论文完成初稿

4. 参考文献

[1]fitzpatriek j p．a comparison of ratios of successful industrial enterprises with those of failed firms［j］.certified public accountant,1932,10:598-605.

[2]beaver w h．financial ratios as predictors of failure，empirical research in accounting: selected studies［j］.journal of accounting research,1966,supplement:71-111.