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摘 要

住房公积金制度实际上是一种住房保障制度。我国的住房公积金制度发展到今天，体制建设不断完善，为我国的住房分配方式由实物分配向货币分配转变做出了很大的贡献。随着归集规模的扩大，由于体制设置和其他原因，我国住房公积金体制还存在一些不足，住房公积金业务本身潜在的问题日益彰显。本文将首先概述我国的住房公积金体制的内容，进而论述其目前面临的筹集、使用和管理三方面的风险，探讨风险的成因，据此，提出住房公积金防范体制风险的措施。

关键词：住房公积金，体制，风险防范

Abstract：System of public housing reserve fund is actually a kind of housing guarantee system. Today, China’s system of public housing reserve fund has construction of continuous improvement, and makes great contribution for China’s housing distribution of physical distribution to monetary allocation for housing consumption. With the scale enlargement of collection, due to the system setting and other reasons, China’s system of public housing reserve fund still exists some deficiencies. The potential problem of public housing reserve fund business becomes more and more obvious. Based on a brief overview of the public housing reserve fund, the paper discusses risks from accumulation, utilization and management, explores the causes of risks, and proposes prevention measures of the public housing reserve fund risks.

Keyword: public housing reserve fund, system, risk analysis

目 录

1 引言 4

2 有关我国住房公积金的概论 2

2.1 住房公积金的定义 2

2.2 住房公积金的内容 5

2.3 住房公积金的特征 2

3 住房公积金目前所面临的风险 2

3.1 不合理的存贷利率政策所导致的风险 2

3.2管理模式僵化带来的风险 2

3.3个人贷款管理不善导致的风险 2

3.4机构职能不合理带来的风险 2

3.5监管机制不完善带来的风险 2

4 防范我国住房公积金风险的相关措施 2

4.1 改革现行的存贷利率政策 2

4.2 建立灵活的管理模式 2

4.3 规范个人贷款的管理工作 2

4.4 推行住房公积金管理中心的机构改革 2

4.5 建立全社会共同参与的监督体制 2

结论 2

参考文献 2

致谢 2

1 引言

住房公积金制度是在城镇住房体制由住房福利实物公配到住房分配货币化的改革过程中摸索出的符合国情的住房保障制度。通过吸收国外住房保障制度的宝贵经验，并结合我国政治经济的实情，国务院于2002年修订了《住房公积金管理条例》，使住房公积金发展提高了一个新水平。至2011年底，全国住房公积金实际缴存职工达到9650.8万人。累计缴存总额4.06万亿元，缴存余额2.19亿元，分别比2002年底增长9.7倍和7.4倍。住房公积金从缴存职工实际需要出发，有力的支持了缴存职工的住房消费。至2011年底，全国缴存职工累计提取使用住房公积金1.87万亿元，仅仅2011年一年提取使用额就达到3929亿元，比2002年增长了9倍。全国累计1499万户缴存职工取得2.24万亿元个人住房贷款，贷款利率比同期商业性房贷利率低2.1%，为贷款职工节约利息支出270亿左右。可见住房公积金制度对我国“居者有其屋”目标的实现，社会主义和谐社会的构建都起到了极大的促进作用。但随着我国经济社会发展和情况的变化，住房公积金制度面临的问题和矛盾层出不穷，成为了社会公众关切、舆论传媒关注的热点。甚至有人提出，适时淡化住房公积金制度，取消住房公积金管理机构。本文着重研究住房公积金体制目前面临的风险，是因为如何防范住房公积金体制风险直接关系到住房公积金制度的存续及机构的保留。本文通过分析我国住房公积金的现状，找出其所面临的风险及成因，并提出风险的防范措施，希望引起对住房公积金所存在风险的关注，为防范风险政策的制定提供一些参考建议。

2 有关我国住房公积金的概论

2.1 住房公积金的定义

住房公积金是一种长期住房储金，由符合缴纳住房公积金规定的单位及其在职职工缴纳^[1]。住房公积金分为单位每月按规定为缴存职工缴纳住房公积金，以及从缴存职工工资中按规定扣除用于缴纳住房公积金的两部分。这两部分都属于缴存职工的合法收入，为缴存职工个人所有，体现了住房公积金本质上是特殊的工资发放形式。住房公积金是我国住房分配货币化、社会化及法制化的重要形式，具有强制性、互助性、保障性。住房公积金制度是以个人积累为主体的普惠型住房保障制度，其扩大了住房建设资金来源，加快了住房建设，增加了住房供应，进而改变了职工住房理念，形成了一笔可持续增长的物质财富，提高了缴存职工构建房能力，并通过建立政策性抵押贷款制度，加快改善了城镇职工的居住条件。

2.2 住房公积金的内容

住房公积金制度的基本内容包括归集、使用、管理三个方面。

住房公积金管理中心每月按规定向缴存职工个人和缴存职工所在单位收取住房公积金，并将住房公积金按照规定存入指定的专用账户内。缴存职工每月缴纳住房公积金的金额由缴存职工上年度平均月工资和个人应缴存比例共同决定的，为两者的乘积。单位每月为缴存职工缴纳住房公积金的金额由缴存职工上年度平均月工资与单位应缴存比例共同决定的，为两者的乘积^[2]。住房公积金缴存比例依据地区和单位的不同一般在5%到20%之间，同时单位缴存比例不得高于个人缴存比例。

原则上只有在购建住房的情况下，住房公积金缴存职工才具有申请住房公积金提取和贷款的资格。住房公积金只能用于保障缴存职工住房，擅自挪用住房公积金，将住房公积金用于规定用途以外的行为都是违法的。在保证余额能够维持正常周转为前提下，闲置的住房公积金可以用来购买国债以实现增值保值。住房公积金的增值收益存入专门设立的账户中，中心用于维持正常运行所需的费用都由财政从增值收益专户中调拨。为提高住房公积金的使用效率，当出现资金大量闲置时，可直接将闲置资金用于政府社会保障性住房建设，帮助中低收入家庭解决住房问题^[3]。

图1 住房公积金管理示意图

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