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摘 要

人口老龄化的快速增长，对以养老保险为主体的社会保障制度运行形成巨大的压力与挑战，而且深深地制约着未来经济模式、经济结构以及老年经济保障制度的向前发展和改革变化。在人口老龄化日趋严重的促使下，便也自然建立起养老保险制度。1997年，出现一种养老保险模式，即将社会统筹和个人账户特点结合在一起，不过，中国眼下实施的相关养老政策制度会使得个人养老账户存在空账的问题，养老保险金存在着巨大的缺口，这样的不稳定因素直接影响了老龄化人口养老保障体系。本文通过介绍养老金制度的演化过程，对我国养老保险制度进行研究，并提出账户空账问题，提出一定的解决措施。

关键词：养老金制度 养老金空账问题 对策

Problems and Solutions pension account empty Inquiry

Abstract

The rapid growth of the aging population, the social security system in order to run old-age insurance as the main form enormous pressure and challenges, but also deeply restrict the future economic model, economic structure and economic progress and development of old age security system. The arrival of an aging population, led to the establishment of the pension system. 1997 formally established the social pooling and individual accounts characterized by hybrid pension model, but China's current pension model has led to the pension insurance personal accounts empty account there is a problem, the pension there is a huge gap, which old-age security to the elderly has brought some instability. This paper describes the formation and development of pension systems, analyzing China's pension system for old-age insurance personal accounts empty account problem, certain solutions.

Keywords: pension system;pension Idle Account;Strategies

目录

摘要 I

英文摘要 II

一、养老金制度的发展 1

（一）家庭养老阶段 1

（二）国家养老保险阶段 2

（三）社会养老保险阶段 3

三、养老金空账的现状及问题分析 5

（一）个人账户“空账”的规模 5

（二）空账问题产生的原因 5

（三）养老保险个人账户面临的挑战 6

二、21世纪全球养老保险制度的发展趋势 9

（一）养老保险制度的多元化 9

（二）养老保险管理主体的多元化 9

（三）养老保险基金投资方式的多元化 10

四、养老金空账问题的对策研究 12

（一）“做实”我国基本养老保险个人账户 12

（二）明确个人账户养老金的产权主体 14

（三）普及养老金知识来推动信息公开化 14

（四）推进大中小企业年金建设 14

（五）延迟退休来缩小养老金空账缺口 14

参考文献 16

致谢 18

一、养老金制度的发展

养老保险制度是与市场经济相关联的系统。而市场经济的发展，必须建立健全养老保险制度，以应对市场竞争的负面影响。通过国民收入的再分配，保障公民的基本生命权，维护社会的稳定和发展。

针对特定的公民退休或丧失工作能力后，保护国家养老金制度维持生活的正常标准和退休的福利制度的实施。公民在年老和伤残后的特定人员，按照国家和有关文件作出了对社会的贡献和享受具有资格或退休金，每月或一次性付款以货币形式保险金，主要用于的保护这些公民的基本需要，退休后，让“老有所养”，缩小贫富社会矛盾之间日益扩大的差距意义。

经过一百多年的发展，世界上近170个国家（地区）有自己的养老保险制度。自成立以来的现代养老保险制度，其积极作用不容置疑，并更换了广泛的世界，迅速建立国家。此外，从现代养老保险制度，视传播与发展和改进，从发达国家向发展中国家，从发达市场经济体向新兴市场经济体的市场经济国家国家经济转型和这种倾向的过程。在这个过程中，不同的但是相对稳定退休金系统模式的相应数量的形成。

（一）家庭养老阶段

所谓家庭养老，即为老年阶段，老人居住在家，赡养对象为子女或其他亲属，这些亲属将会负责老人的饮食起居，也就是说养老阶段的所有养老问题都由家庭来处理，即为家庭成员之间的互帮互助，以保证老年人的正常生活。^[1]

家庭养老模式建立在积累个人终生劳动前提之下，实际上就是家庭内部的代代相传的一种养老模式，对保障老年人的生活发挥了巨大作用。从社会发展来看，家庭养老形式由社会生产力发展水平所决定。在这种经济模式中，家庭既是一个生活单位，同时又是一个生产单位，家庭中的所有成员的生活来源基本就是土地，一辈子劳动，以确保家庭成员生活所需。由此，对于土地一级生产工具，家庭老人享有支配权，还能够将个人积累下来的农业生产经验传授给晚辈，老人与子女之间相互照顾。但随着经济发展的转型，城市化的影响，使得家庭养老模式受到冲击，难以适应社会发展需求。比如经济上，城市农业人口所占比例越来越低，工业与服务业发展迅猛，家庭中的很多成员都背井离乡，到各大城市打工就业。社会环境上，随着经济的快速发展，流动人口不断增多，且人口之间存有较大的受教育程度差异，代际距离明显。政治上，某些利益集团已经产生建立社会保障制度的

呼声；法律上，已经有了遗产税以及继承法，老人基本不可能以控制财产的方式来获得子女的赡养。人口上，出生率呈下降趋势，越来越多的人选择生一胎，人口老龄化发展趋势明显。

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