摘 要

随着2004年《基金会管理条例》的出台以及我国社会主义市场经济的发展和社会力量的不断壮大，我国非公募基金会得到了迅猛的发展，并为促进我国社会和谐发展做出了重要贡献。但不可否认，当前我国非公募基金会的发展仍是不成熟的。

非公募基金会的良好发展决不能只靠其自我督促，保障非公募基金会的一切活动在法律允许的范围内进行，加强对非公募基金会的监督是必不可少的，其中监事制度的保障更能发挥重要意义，能够有效推动非公募基金会的规范化运作。本文以当前我国非公募基金会监事制度的现状及存在的问题为切入点，结合国内外案例进行分析，提出优化监事的人选、调整监事的人数、明确监事的权利与义务、加强监事的管理等对策，以促进基金会内部监督的良好运作，从而为我国基金会的健康快速发展提供必要保障。

关键词：非公募基金会 监事制度 内部治理

On the Status Quo, Problems and Improvement of the Supervisory System of Non-public Fundraising Foundations in China

Abstract

With the promulgation of the "Regulations on the Administration of Foundations" in 2004 and the development of China's socialist market economy and the continuous growth of social forces, China's non-public fundraising foundations have developed rapidly and made important contributions to promoting the harmonious development of China's society. However, the development of China's non-public fundraising foundations is undoubtedly still immature.

The good development of non-public fundraising foundations must not rely solely on their self-supervision, ensuring that all activities of non-public fundraising foundations are carried out within the scope permitted by law, and strengthening supervision over non-public fundraising foundations is essential. Among them, the guarantee of the supervisory system can play an important role and can effectively promote the standardized operation of non-public fundraising foundations. This paper takes the current situation and existing problems of the supervisory system of non-public fundraising foundations in China as the starting point. Based on the analysis of domestic and foreign cases, it proposes to optimize the candidates of supervisors, adjust the number of supervisors, clarify the rights and obligations of supervisors, and strengthen the management of supervisors to promote the good operation of the internal supervision of the foundation, thus providing the necessary guarantee for the healthy and rapid development of the Foundation of our country.

Keywords: Non-public fundraising foundation; Supervisory system; Internal governance

目 录

中文摘要 Ⅰ

英文摘要 Ⅱ

一、绪论 1

（一）研究背景 1

（二）研究现状 1

（三）研究意义 3

（四）研究方法 4

二、非公募基金会监事制度的相关概念与理论 5

（一）概念界定 5

（二）理论基础 6

三、我国非公募基金会监事制度的现状 8

（一）我国非公募基金会的发展现状 8

（二）我国非公募基金会监事制度的发展现状 9

四、我国非公募基金会监事制度存在的问题 11

（一）监事的人选 11

（二）监事的数量 12

（三）监事的权利与义务 13

（四）监事的管理 14

五、完善我国非公募基金会监事制度的对策 16

（一）优化监事的人选 16

（二）调整监事的数量 17

（三）明确监事的权利 17

（四）加强监事的管理 18

结 语 20

参考文献 21

致 谢 24

一、绪论

（一）研究背景

随着改革开放以来经济、科技、文化、社会的飞速发展，我国逐渐进入到转型升级阶段。一方面，政府出于转变职能的需要，逐渐减少对微观经济运行的干预，更多的发挥市场的作用，使得一部分民间的个人和企业积累了大量财富。另一方面，随着公民参政意识、主体意识的不断增强，越来越多的公民开始关注社会问题、承担社会责任，积极投身于社会公益事业。区别于政府和营利性组织的第三部门得以迅速地发展壮大，其中基金会更是起着主力军的作用，与公募基金会相比，非公募基金会成立、运作所受到的约束更少，或是出于为国为民的无私之心，或是为了树立良好形象、带来社会效益，越来越多的个人和企业开始关注和建立非公募基金会，其发展规模也不断扩大。

当前，无论是从数量、规模还是影响力上来看，非公募基金会对我国慈善事业格局的影响都是重大的，同时为促进我国社会和谐发展做出了重要贡献。但不可否认，与国外近百年的基金会发展历史相比，我国非公募基金会的发展无疑是不成熟的，相关法律法规的不健全、内外监督管理的不到位、资金投资使用的不规范……导致非公募基金会内部违规操作、工作人员滥用或私吞内部资产等各种失范事件时有发生，使得公众对我国非公募基金会产生了严重的信任危机，这对我国非公募基金会的未来发展而言是十分不利的。笔者认为，非公募基金会的良好发展决不能只靠其自我督促，保障非公募基金会的一切活动合法透明，加强对非公募基金会的监督是必不可少的，其中监事制度的保障更能发挥重要意义，能够有效推动非公募基金会的规范化运作。

（二）研究现状

1.国外研究现状

国外基金会的发展不过百年之久，近几十年来，随着科学技术的快速发展，国民财富的不断积累，人们对新思想、新组织、新生活的需求，给基金会的发展创造了一片沃土，而基金会的大规模发展以及其创造的影响力，使得大批学者开始关注并重视基金会的研究。由于以美德为代表的部分国家采用“理事会中心”一元结构模式，没有监事这一环节，导致国外缺乏对基金会监事制度直接的实践研究，但是我国能从监事制度的角度对非公募基金会进行研究，离不开西方学者的相关研究。