1. 研究目的与意义（文献综述）

1.1研究目的

现今的市场经济条件下，无论对于哪个企业来说，财务风险都是客观存在的。对这些企业的财务风险进行评估和预防控制逐渐成为各个企业面临的普遍难题和管理瓶颈。经济活动的高风险性迫使企业必须学会识别日常经济活动中可能面临的财务风险，及时了解风险的性质以及可能会造成的损失和后果，并在此基础上制定和实施最有效的风险管理技术手段，维持企业正常的经营活动。企业必须建立有效的财务管理机制，对财务风险进行实时的预防控制，及时完整地收集、传递、分析、评价财务信息，使企业处于良好的动态循环。

本文的研究目的是结合目前已有的研究，找出目前我国新兴产业上市公司财务管理上存在的风险问题，从问题的根源进行深入分析，针对问题提出切实可行的、有效的解决方法。战略性新兴企业作为我国一种新的发展模式，由于缺乏一套科学的实用的运营机制和管理体系，以及我国在这一方向的法律法规制度方面执行落实不够完善，缺乏对战略性新兴企业强有力的政策支持力度，而使很多新兴企业在实际的生产经营过程中，面临经营不善甚至破产的可能。此外，对于战略性新兴企业而言，财务风险的预防控制是企业管理机制的重大方面，决定了企业的命脉。因此，对新兴产业上市公司财务风险预测研究的需求日益迫切。

2. 研究的基本内容与方案

2.1基本内容

1.绪论

1.1研究目的与研究意义

1.2国内外研究现状

1.3研究内容与方法

2.财务风险理论

2.1财务风险概述

2.2财务风险形成原因

2.3财务风险特征

3.新兴产业上市公司的财务风险的现状及成因分析

3.1新兴产业上市公司财务风险现状

3.2新兴产业上市公司财务风险形成的因素分析

4.新兴产业上市公司财务风险防范对策

4.1财务风险防范的整体思路

4.2建立财务风险识别与预警系统

4.3利用科学管理方法防范财务风险

5.结论

2.2技术方案

论文主要依据财务管理和风险管理理论，运用经济学、投资学等理论知识，结合专业学习的相关原理，另一方面采用文献研究的方法，大量阅读国内外相关文献资料，利用国内外现有研究成果，理论联系实际，对新兴产业上市公司目前的财务风险的成因和后果从定性和定量进行分析，并且有针对性的对预防控制我国新兴产业上市公司财务风险提出相关措施和建议。研究的重点是风险的识别和成因分析。其中包括两个问题:一、如何识别风险；二、在什么时候，哪些情况下会出现风险。难点是通过对公司的财务状况，经营成果的状况进行风险数据分析，得出企业在经营环节会出现的风险可能，然后进行风险预防控制。本文的总体研究思路如图1所示：

图1 研究思路图

3. 研究计划与安排

（1）2016年12月-2017年03月初，确定论文选题，撰写开题报告。

（2）2017年03月-2017年04月初，提交开题报告，完成论文初稿。

（3）2017年04月-2017年05月中旬，进一步撰写论文直至定稿。

4. 参考文献（12篇以上）

[1]张颖，辜秋琴，张成松.战略性新兴产业上市公司财务风险智能预警研究[j].财会月刊(下)，2014，10：19-23.

摘要：本文以中国战略性新兴产业上市公司为研究对象,运用主成分分析（pca）方法提取出对财务风险具有显著影响的特征指标,以此作为输入变量将粒子群算法（pso）、遗传算法（ga）、网格搜索法（gs）分别与支持向量机（svm）相结合构建财务风险预警模型,进而以样本集分类准确率和第一、二类错误率为标准对模型的可靠性进行对比研究。实证结果表明,pca-pso-svm模型具有最为优越的学习能力与泛化推广能力,能够最为准确地预测财务风险,从而为我国监管机构和企业管理层提供可操作性的应用工具与方法。

[2]张美玲.我国上市公司财务管理的风险预防与控制研究[j].管理观察，2015，14：143-144.