摘 要

商业银行的不良贷款问题一直都是影响金融业发展的一大潜在危险，历史上有几次重大金融危机都是由于不良贷款激增导致的。近年来，我国商业银行的不良贷款存在缓慢上升趋势，相关问题仍需更加高效、有针对性的解决方式。随着我国经济由高速发展向高质量发展转变，经济将会面临重大调整，银行业必须重视这一问题。

针对这一问题，国内外学者一直以来都有着大量的研究，对于不良贷款的形成原因、现状及风险管理对策都有研究。然而，对于不良贷款的研究大多是理论上的，结合具体案例的比较少，相关的理论很少运用到解决实际问题的案例中去。因此，本文在理论研究的基础上，还选取了国内资产规模最大的商业银行作为对象，将理论与实际结合进行了案例研究。

本文主要考虑到H银行的资产规模最大大，在同类大型商业银行中不良贷款率是最高的，因此选取H银行作为案例研究对象。首先列举了信贷风险管理相关的一些理论，再对我国商业银行不良贷款的整体现状及成因进行了分析，最后对H银行的不良贷款的成因及问题进行了分析，结合“信息不对称论”等提出了完善H银行不良贷款风险管理的对策建议：改善信贷业务结构、加强借款人管理、加强信贷工作队伍建设。

关键词：商业银行；不良贷款；风险管理；形成原因

Abstract

non-performing loans of commercial banks is a problem, which has always been a potential danger affecting the development of the financial industry. Several major financial crises in history were caused by the sharp increase in non-performing loans. In recent years, the non-performing loans of China's commercial banks have shown a slowly upward trend, and the problem of non-performing loans still needs more efficient and targeted solutions. As China's economy changes from high-speed development to high-quality development, the economy will face major adjustments, and the banking industry must pay attention to this issue.

In response to this problem, scholars at home and abroad have been doing a lot of research on the causes, current situation and risk management countermeasures of non-performing loans. However, the research on non-performing loans is mostly theoretical and barely specific. Relevant theories are rarely applied to solve practical problems. Therefore, on the basis of theoretical research, this paper selects the commercial bank with the largest asset scale in China as the object, and makes a case study by combining theory with practice.

This paper mainly considers that bank H has the largest asset scale and the highest non-performing loan ratio among similar large commercial banks, so bank H is selected as the object of the case study. Firstly, some theories related to credit risk management are listed, and then the overall situation and causes of non-performing loans of commercial banks in China are analyzed. finally, the causes and problems of non-performing loans of bank h are analyzed. combined with "information asymmetry theory", and some countermeasures and suggestions are put forward to improve the risk management of non-performing loans of bank H: adjusting the credit business structure, strengthening the management of borrowers, and strengthening the construction of credit team.

Key Words：commercial bank；non-performing loans；risk management；causes of formation.

目 录

第1章 绪论 1

1.1研究目的与意义 1

1.1.1研究目的 1

1.1.2研究意义 1

1.2国内外研究现状 2

1.2.1国外研究现状 2

1.2.2国内研究现状 2

1.3研究内容与方法 4

1.3.1研究内容 4

1.3.2研究方法 4

第2章 商业银行不良贷款风险管理概述 6

2.1商业银行不良贷款风险管理相关概念 6

2.1.1商业银行不良贷款的概念与分类 6

2.1.2商业银行不良贷款的主要风险 6

2.1.3商业银行不良贷款风险管理的概念 7

2.2信贷风险管理的基础理论 7

2.2.1信息不对称论 7

2.2.2篮子理论 7

2.2.3大数据风控理论 8

第3章 我国商业银行不良贷款风险现状分析 9

3.1 我国商业银行不良贷款规模 9

3.2 我国商业银行不良贷款的成因 11

3.2.1经济增速下降 11

3.2.2贷款集中度过高 11

3.2.3银企信息不对称 11

3.3 我国商业银行不良贷款风险的主要特征 12

3.3.1信用风险波动大 12

3.3.2贷款风险的集中性 13

第4章 H银行不良贷款风险管理的现状及存在的问题 14

4.1 H银行经营状况概述 14

4.2 H银行不良贷款风险管理现状 15

4.2.1 H银行不良贷款现状 15

4.2.2 H银行贷款信用风险管理现状 18

4.3 H银行不良贷款风险管理存在的问题及成因分析 18

4.3.1部分行业的不良贷款率过高 18

4.3.2国家政策的影响 19

4.3.3 H银行风险管理人才缺乏 19

4.3.4 H银行风险管理体制不健全 20

第5章 完善H银行不良贷款风险管理的对策建议 22

5.1 改善信贷业务结构 22

5.2 加强借款人管理 22

5.3 加强信贷工作队伍建设 23

5.4 建立健全贷款风险管理体制 23

结束语 24

参考文献 25

致 谢 26

第1章 绪论

1.1研究目的与意义

1.1.1研究目的

经济中最为重要的金融机构就是银行，在决胜全面小康的一年里，要实现经济由高速发展向高质量发展，银行业的发展自然也起着至关重要的作用。一直以来，银行业的关键 业务便是贷款业务 ，贷款业务产生的借款利息是银行业利润的关键由来。但是 ，在多种要素的影响下，银行业借款暴露信贷风险 ，因贷款人违约而劣转为逾期贷款。不良贷款一直以来被视作是银行业的资产黑洞，不同层面地恶化银行业的资产负债构成及质量。 而逾期贷款居高不下，主要是因为与国民经济的密切联系，尤其是与国际相融层面非常高的现在，一国社会经济体甚至国际社会之间建立了紧密联系又相辅相成的相互关系，要是银行业因逾期贷款问题比较严重并出现危机，可能对一国经济发展造成重大危机，20世纪和21世纪的两次重大金融危机，均是由不良贷款激增导致的。贷款资产的质量问题，商业银行在经营发展中必须高度重视，以防范且尽最大可能避免逾期贷款的产生。

根据银保监会官网发布的数据显示，2016年第四季度末，商业银行不良贷款余额1.51万亿元，不良贷款率1.74%；而2019年第四季度末，商业银行不良贷款余额2.41万亿元，不良贷款率1.86%。近年来，我国的逾期贷款仍大量存在，且有稍微上升趋势。相关报告中指出，未来三五年内银行业不良资产的缓慢上升将是一个大概率事件^[1]。因此，对于不良贷款的形成原因进行探究，进而对不良贷款的风险管理提出相应的对策建议，就显得至关重要。本文旨在通过对H银行F省分行的不良贷款现状、成因进行分析于与探讨，根据以往的研究和当前的宏观经济政策，对该银行提出不良贷款的风险管理方面的建议。

1.1.2研究意义

（1）理论意义