摘 要

伴随着国内社会主义市场经济的发展环境，建筑企业已经是社会企业形态的重要构成，然和企业的经营与发展与资金管理的状况紧密相关，资金管理状况是衡量企业财务水平的重要指标，其管理水平的高低直接影响了企业的经济与发展，受制于我国国情及特殊的发展环境，研究资金风险的目的对建筑行业延伸到的社会形态的构建及社会的发展都极为重要。

本文通过对建筑企业资金信息化系统的研究，探索其在现金管理、资金调剂、资金结算等各个层面对企业资金进行的调控以控制风险，分析其资金风险的关键要素，构建相关的要素模型，基于建筑行业特色，探索企业规避资金风险的新思路。本次研究根据相关文献研究，结合本文研究目的，高度自动化地分析建筑企业的资金数据，做出归纳性的推理，从中挖掘出潜在的模式，探索建筑行业资金风险管理的关键因素；再依据关键因素，建立相关的决策树模型，将实现的较高的预测精度转化为易于理解的规则，提出建筑行业资金风险管理的策略建议。

关键词：资金管理；风险；模型；数据分析

Abstract

With the development environment of the domestic socialist market economy, the construction enterprise is already the important composition of the social enterprise form. However, the management and development of the enterprise are closely related to the situation of capital management. The fund management situation is an important index to measure the financial level of the enterprise. The level of management has a direct impact on the economic and development of enterprises, subject to China's national conditions and special development environment, the purpose of studying the risk of capital construction industry to extend the social form of construction and social development are extremely important.

In this paper, through the study of the information system of construction enterprises, this paper explores the key factors in the control of the risk, analyzes the key factors of capital risk in the aspects of cash management, fund transfer and fund settlement, and constructs the relevant factor model, Based on the characteristics of the construction industry to explore the business to avoid the risk of new ideas. In this study, according to the relevant literature research, combined with the purpose of this study, a high degree of automated analysis of the construction company's financial data, make inductive reasoning, from which to explore the potential model to explore the construction industry, the key factors of risk management; Factors, the establishment of the relevant decision tree model, the realization of the higher accuracy of the forecast into easy to understand the rules, the construction industry risk management strategy recommendations..

Key Words：BRM；risk；model；analysis of data

目录

第1章 绪论 1

1.1研究背景、目的及意义 1

1.1.1研究背景 1

1.1.2研究目的 1

1.1.3研究意义 1

1.2文献综述 2

1.2.1建筑行业资金使用特点及相关风险 2

1.2.2建筑行业资金使用的风险控制 3

1.3研究方法及内容 4

1.3.1研究内容 4

1.3.2研究方法 4

1.3.3技术路线 5

第2章 建筑行业资金风险管理要素分析 6

2.1访谈 6

2.2案例研究 8

第3章 建筑行业资金风险管理要素分析 11

3.1葛洲坝集团资金风险管理关键要素 11

3.2关联模型-关联分析 13

3.3分类模型-决策树 16

3.3.1决策树模型构建 16

3.3.1决策树模型分析 20

第4章 总结 28

4.1主要研究结论与建议 28

4.2主要局限性 29

参考文献 30

致 谢 31

第1章 绪论

1.1研究背景、目的及意义

1.1.1研究背景

根据国内外有关机构的调查统计，目前全球施工项目能够按照合同计划要求顺利完成的只占施工项目的34%。其中有接近一半的工程受到资金、时间的影响。可以说资金管理对建筑企业来说至关重要，只有加强建筑企业的资金管理并严格的对承建项目进行评估分析，提高风险应对能力，才能有助于建筑企业的良好运营。而建筑施工项目由于其行业特色，普遍存在环节多、范围广、复杂程度高的特性，对于资金管理人员的要求也比较高，建筑企业一定要对企业资金存在的风险充分分析，才能保证项目的顺利进行，并提升企业的经济效益。

目前，在大型跨国公司当中，都已经完善了资金集中管理方式，可以通过资金结算、内部调剂、账户集中管理等方式来控制内部资金。针对建筑行业特色，基于项目过程中资金风险控制的重要性，项目前期、建设过程以及竣工决算阶段的资金管理风险的研究，已经日趋成熟。

基于我国社会主义市场经济的发展环境，目前国家大规模投资刺激经济政策伴随的经济高速增长，我国的建筑施工项目也在不断的增多。而在项目的建设过程涉及的环节众多，多个相关企业、相关人员参与其中，如材料供应商、设备供应商、监理企业等，导致项目的资金流转频繁，管理难度大，以至于施工项目的资金风险高居不下。为了更好的研究建筑企业运营资金的内容，本研究基于国内大型国有企业通过资金管理系统对各工程项目部的资金进行归集、控制，探讨资金流转过程中的风险要素。