文 献 综 述

随着技术的发展和信息的革命，经济全球化脚步不断加快，国际分工出现了较大的变化，而跨国公司为了适应新的国际经济大环境，对全球生产体系、公司组织结构和经营投资战略加以调整，出现离岸外包现象。

对于外包的概念，国际上已经形成了统一的概念，指企业运用合同关系将自己的非核心业务委托给外部企业的一种经济行为。而离岸外包（offshore outsourcing），也称国外外包、国际外包(international outsourcing)，是指企业将自己非核心业务委托给其他国家企业的行为。

美国的外包出现于20世纪七八十年代，当时主要集中在国内。而现在的外包已经不限于本土，开始扩展到了海外，特别是扩展到了发展中国家，其性质已成了离岸外包，传统外包的特征是在一个经济体内职位在公司之间转移，但现代外包的特征则是职位在国家之间转移，比如美国许多制造业职位被转移到中国，而许多服务业的高薪职位被转移到印度，正是这一点导致了美国国内对外包的激烈争论。随着近年来的经济危机，美国的失业率高居不下，美国是否应该促进保护法的实施，以停止就业的出口成为了热门话题。

美国离岸外包产生的原因无非是企业为了降低成本提高其经济效应，而关于企业的经济效应的研究，自古以来就是经济学界研究的热点，在20世纪80年代以前，研究主流还是传统的内部化理论，从亚当斯密提出的斯密定理开始，学者们就对企业的分工和专业化程度对企业效益的影响进行了研究，科斯（Ronald .H.Coase）在他的《企业的性质》（1937）一书中提出，企业的显著特征是作为价格机制的替代物，自此企业理论逐渐成为新制度经济学的研究重点，科斯认为企业内化市场交易能够达到减少交易成本的目的，最终的均衡会在内部化的边际收益等于内部化的边际成本时实现。到了19世纪70年代中期，以巴克利(Peter.J.Buckley)（1974）、卡森(Mark Casson)（1974）与加拿大学者拉格曼(A.M.Rugman)（1974）为主要代表的一些学者在科斯的理论基础上，以发达国家的跨国公司为主要研究对象，在《跨国公司的未来》一书中提出了跨国公司的一般理论#8212;#8212;内部化理论，来解释日益增长的国际投资。之后英国学者邓宁（J.H.Dunning）在《贸易，经济活动的区位和跨国企业：折衷理论方法探索》一书中又提出了国际生产折衷理论。

但是在20世纪80年代后由于外包的出现完全颠覆了传统的企业内部化理论，外包对就业和收入分配的影响问题成为了学者们的研究热点。由于外包理论还不成熟，发展时间有限，目前学者们对离岸外包对发包国的经济的影响，对发包国由于离岸外包而导致的就业问题以及收入分配问题的理论研究分歧比较严重，大量实证研究成果差异比较大。

在离岸外包对发包国国内经济影响方面，有两种观点，一种是认为离岸外包有利于美国经济的发展，有利于企业降低成本，提高效率。保罗#183;列格曼（2010）对美国制造业的发展以及离岸外包进行了研究，他认为在美国制造业的增长过程中，要素生产率起到了较大的作用，其中劳动力和本国原材料的贡献在下降，进口原材料的贡献越来越大，并且进口的原材料大都来自于发展中国家，其中来源于中国的原材料占三分之一左右，大量进口的费用惊人，导致制造业的价格居高不下，甚至导致通货膨胀。因此，美国的制造业要进行产业转移，进行外包。另一种观点则认为外包不利于美国竞争力发展，它只会将美国经济置于险境。在银行业方面Randall O.Chang（2008）对美国的银行业外包做出研究，认为离岸外包导致银行客户资料被接包方获得，被其他公司利用进行市场推销的事情也时有发生，由于美国本土与海外提供商的地理距离较远，如果双方缺乏联系，或外包合约对于服务提供商向银行报告业务状况的规定不够严谨，都会导致银行对业务数量和质量失去控制，从而降低银行的工作效率，最终使美国银行业的竞争力下降。

国内学者对这个新兴的问题也做了大量的研究，大多认为离岸外包带来的廉价劳动力和更加专业的分工以及在开拓新市场方面有着突出的贡献。邵鹏宇（2008）对离岸外包的成本优势做了研究，认为服务离岸外包的成本可能要比企业自身完成生产的成本要高，也会带来一些额外成本如额外的通信成本，管理成本等，但这些因离岸外包所增加的成本同那些因此而降低的生产成本相比，数量要小得多。袁奇（2005）认为离岸外包将提高相关外国的购买力，这将使美国的出口扩大，通过促进印度这类国家的经济发展，美国公司的产品和服务在国外将会获得更大的市场。邹全胜，王莹（2006）在对离岸外包的福利效应进行研究时认为在世界市场上由于服务产品专业化、高科技化的特点， 服务外包可以在经济全球化的条件下达到纳什均衡， 实现其总利润的最大化， 从而提高整体世界经济的福利。其结论是在科技不断发展、服务贸易水平不断提高、分工不断细化的情况下，服务产业将更多的脱离传统一体化生产模式而趋向于服务产品外包形式的一体化外生产经营。

在离岸外包对就业和收入差异化方面的研究，学者也形成了两种观点，一种观点认为外包只是对就业和收入差异化产生很小的影响，另一种观点认为外包严重影响就业和工资差异化。

认同第一种观点的学者认为跨国公司的外包规模不足以引起就业和收入差异的较大变化，Berman Boundamp;Griliches（1994）Lawrence(1994)和Krugman（1994）认为美国跨国公司的外包量（以美国公司进口的中间品计算）和外国直接投资都不足以解释观测到的工资和就业的变化，景瑞琴（2010）认为如果考虑整个经济的全局，外包并不会如多数人想像的那样导致净工作损失。即使外包导致了某些劳动力的波动，提高效率却可以引起生产扩张及其它部门就业的增加。Mary Amiti（2004）在对服务外包的分析中发现在美国和其他一些发达国家，内包远多于外包，一个部门内的就业增长并不和服务外包呈负相关关系。