摘 要

随着新巴塞尔协议的出台，我国金融监管机构对商业银行提出了更严苛的监管要求。在21世纪金融理论和实践不断创新的今天，商业银行面临着许多快速发展的机遇的同时也面临着更多金融风险。因此本文主要围绕探讨我国的商业银行相比国外的商业银行在金融风险管理方面存在着诸多问题，这主要体现在我国商业银行所处的外部金融环境受政策保护过多，风险内控体系和评级制度尚不健全、内部从业人员风险管理意识和经验不足等方面。不同于过多提出前人的理论成果，本文强调将金融风险控制理论结合实际案例的研究方法，找出产生风险的问题所在并分析原因。同时，为了更好的研究我国商业银行风险控制中存在的问题和提出更实用的对策和建议，本人查阅了国内外商业银行金融风险管理的相关理论书籍和文献，并进入当地商业银行向一线从业人员询问和学习日常信用活动中积累下来的风险控制案例，，总结出了我国商业银行普遍在风险控制方面存在的问题。同时以新加坡的商业银行为代表介绍了国外商业银行在此条件下对风险的处理和管理方式，结合我国现有国情提出了改善的对策，希望能对银行日后的经营和管理增添助力。

关键词：巴塞尔协议；商业银行；金融风险管理

Abstract

China's financial regulators have imposed tougher regulatory requirements on commercial Banks as the new Basel agreement was created. In the 21st century, the financial theory and practice are constantly innovating. Today, commercial Banks face many opportunities of rapid development and there are more financial risks. So this article mainly revolves to have our country's commercial Banks compared with foreign commercial Banks, finding many problems in financial risk management, which mainly embodied in the our country commercial bank's external financial environment protected by policy, too much risk internal control system and rating system is not sound, internal staff are risk management consciousness and the lack of experience, etc. Different from focusing too much on the theoretical achievements of predecessors, this article emphasizes the financial risk control theory combined with the actual case study method, and finds out the problem and analyzes the cause of the risk. At the same time, in order to study the problems existing in the our country commercial bank risk control and put forward the countermeasure and the suggestion of more practical, I looked up the domestic and foreign commercial bank financial risk management related theory books and documents, and enter the local commercial Banks to a line workers, inquiry and learn about daily activities of credit risk control, and summarizes the common risk control problems in Chinese commercial Banks. Represented to Singapore commercial Banks at the same time introduces the foreign commercial Banks under the condition of the handling of risk and the management way, combining the situation of our country existing puts forward the measures to improve, I hope to help improve operation and management of Banks in the future.

Keywords: Basel Agreement; Commercial Banks; Financial risk management

目录

第1章 绪论 1

1.1选题背景 1

1.1.2研究方法与研究思路 1

1.2国内外研究动态 2

1.2.1国外研究现状分析 2

1.2.2国内研究综述 2

1.2.3研究内容及目标 3

第2章 商业银行金融风险管理的含义及流程 5

2.1商业银行金融风险控制的基本流程 5

2.2巴塞尔协议Ⅲ对我国商业银行的影响 6

2.2.1资本监管指标的影响 6

2.2.2引入杠杆率指标的影响 6

2.2.3流动性监管指标的影响 7

2.2.4贷款损失准备指标的影响 7

第3章 金融风险案例分析 8

3.1 Z菱集团案例基本情况概述 8

3.2 案例暴露出我国外部经济环境存在的问题 9

3.2.1政策过度保护，管理经验缺乏 9

3.2.2金融监管体系不健全 10

3.2.3社会诚信水平不容乐观 10

3.3案例暴露出商业银行内部金融管理体系存在的问题 10

3.3.1信息不对称导致的银行对企业金融风险不能有效识别 10

3.3.2疏忽相关制度规定办理信贷业务，内部评级制度不健全 11

3.3.3风险管理方式缺少多样性 11

3.3.4风险管理专业人才稀缺，风险管理意识淡薄 11

3.4 Z菱集团案例对商业银行的启示 12

3.4.1多渠道、全方位、高频次的收集客户信息 12

3.4.2严格执行商业银行的信贷制度和政策，有效识别客户的风险信号 12

3.4.3重视建设员工素质与降低操作风险 12

第4章、国外银行的经验对我国银行风险管理的借鉴意义 14

4.1国外商业银行的先进风控经验 14

4.2提升我国商业银行金融风险管理应该采取的对策 15

4.2.1政府部门完善外部监管机制 15

4.2.2建立完整社会征信系统 15

4.2.3结合新巴塞尔协议调整银行资产负债结构 15

4.2.4建立完善的风险内部控制体系 16

4.2.5引入国际化高素质从业人员 16

第5章 结论与展望 17

参考文献 18

致谢 19

第1章 绪论

1.1选题背景

在二十一世纪经济全球化的背景下，商业银行作为依靠经营管理多种金融资产的金融机构获得了极大的发展；并且随着金融监管的放松和各种金融创新工具和衍生的诞生和普及，商业银行的金融风险管理的内涵得到了极大的丰富。但自2007年全球经济经历了次贷危机的极大影响后，相关金融监管机构为了避免在未来遭受更大的经济损失，制定和改进了巴塞尔协议，对银行资本约束提出了更严苛的要求。我国商业银行在经济危机中虽未经受重大损失，但从我国结合自身国情，引进巴塞尔协议这一举措来看，我国政府面对严峻的国际经济形势，同样重视对本国银行业内资本流动的管理和约束。

从这一背景可以看出，我国商业银行的金融风险管理正面临着来自内外两个不同方面的巨大挑战。一方面，从外部环境来看，中国版巴塞尔协议的制定对国内商业银行资本和流动性提出了更高的监管要求，国内的商业银行必须在面临着经济开放局面下外资银行加入市场竞争的同时，加强风险的识别和管理水平的提高，以此来达到监管要求。另一方面，商业银行作为国内重要的金融机构，在我国金融体系和经济发展的过程中扮演着极为重要的角色，商业银行金融风险水平的稳步提升有利于促进银行业快速发展，提升国民经济水平，并增加我国商业银行在国际市场上与外资银行的竞争优势。但由于我国银行自身在金融风险管理机制与技术上存在的一系列问题与不足，阻碍了其发展，并拉开了和拥有先进管理经验的国际银行之间的差距。