1.1研究目的和意义

随着利率市场化的实质性进展以及金融监管改革的不断深化，我国宏观经济增长显著放缓，特别是银行业面临较大的风险和利润压力。而中小银行是我国金融业的重要组成部分，同时也面临着巨大的挑战。在过去的几十年，中小银行之所以发展迅速，是因为它们具有客户发展空间大，机智灵活、决策效率高、管理成本低，人员精简、员工激励增效明显等优势。但是，中小银行在公司治理方面也存在不少问题：政府持有股份过多，必然会对银行日常经营产生干预，降低经营绩效；独立董事没有发挥作用，董事会没有尽到职责，没有明确高层管理人员和监事会的职责，决策性效率低下；对高管多采用短期激励形式，效果十分有限；债权结构不合理，过于分散也会影响银行经营绩效。因此，为了中小银行可以可持续发展，维护我国金融体系的安全与稳定，应该加大银行的监管力度，优化银行的公司治理结构。通过研究中小银行公司治理结构对经营绩效的影响，将有利于提高公司治理水平，从而提高银行经营绩效。

1.2国内外研究现状

刘海云、魏文军等（2005）对股权结构和银行绩效实证研究发现股权集中度和银行绩效显著正相关。施瑞洁(2014) 实证研究表明，前五大股东持股比例与银行综合绩效呈正相关关系。

莫海燕(2013)利用Stata软件进行回归发现董事会规模这一变量对银行绩效产生了显著的积极影响，说明随着商业银行公司治理的不断完善，董事会在银行经营过程中的重要性不断加强，对银行绩效产生一定的正向作用。李佳致(2013)运用eviews回归发现独立董事对上市银行的不良贷款率是有抑制作用的，翟丽娜（2014）通过实证检验提出独立董事规模与经营绩效指标呈正相关关系，表明目前我国11家中小上市商业银行中独立董事人数的增加将有利于提高其经营绩效。

席艳林、吴英英（2012）认为高管薪酬与银行绩效显著正相关。黄平、陈莉(2014)也提出了相同的看法，他们认为，高管薪酬直接影响了银行的盈利性、安全性和成长性等，因此制定薪酬时需慎重考虑。庞海峰等(2014)以2009-2013年10家中小股份制银行为样本，运用回归分析方法发现银行经营绩效与高管人员货币薪酬存在显著的正相关关系，高管人员薪酬激励对银行绩效的提升具有一定的促进作用。

S.Pathanetal(2007)研究表明，董事会规模和银行绩效负相关。但是Andress和Vallelado(2008)却得出了相反的结论，他们通过研究认为董事会规模与银行绩效显著正相关。但也有一些学者持有和他们都不一样的看法，例如Eralp Bektas和Turhan Kaymak(2009)通过实证研究发现商业银行的董事会规模和经营绩效之间没有明显的相互关系。Marcia等通过一系列的实证检验证明高管薪酬和银行经营绩效显著正相关。Hagendorffand Vallascas(2011)借助回归分析的方法发现高层管理人员的薪酬风险敏感度越高，就更加愿意兼并那些具有风险承担倾向的银行，表明高管人员薪酬激励和风险承担之间存在因果关系。

2. 研究的基本内容与方案

2.1研究内容

第一章 绪论

1.1研究背景和意义