摘 要

我国目前已经进入老龄化社会，经济还正在发展的过程中，“未富先老”的现象就已经非常明显，养老保险制度作为我们国家非常重要的经济制度，其改革方式对我国经济建设，社会文化等很多方面都会有巨大的影响。我国作为发展中国家的翘楚，改革开放之后，中国的经济发展速度一直很快，经济形式的改变对养老保险制度的影响也是巨大的。我国养老保险制度的改革已经很深入了，其出现的问题，比如养老金覆盖面不够，养老保险法律制度不健全，养老金亏空多，养老基金管理不规范等等。另一方面养老保险一直都有延后性，当时所采取的政策在很久之后才会反映出来了，所以我国在早期采取的现收先付制度给中国养老基金挖下了大坑，我们得拿出一定的解决方案针对早期制度埋下的坑。本文研究了我国养老保险制度发展了历史，指出了我国养老金融在发展过程中存在的问题，在此基础上提出了相应的应该做出的对策。

关键词：养老保险制度；多元化投资；统账合一；基金管理

Abstract

Has entered the aging society in our country, the economy is also the process of development, "not rich first old" phenomenon is very obvious, the old-age insurance system as the economic system of our country is very important, its reform mode of our country economic development, social culture and so on many aspects will have a huge impact. Our country as a developing country, after the reform and opening up, China's economic development speed has been very fast, the influence of the change of the economic form of old-age insurance system is also huge. Our country as a developing country, after the reform and opening up, China's economic development speed has been very fast, the influence of the change of the economic form of old-age insurance system is also huge. The reform of endowment insurance system in China has been very deep, its problems, such as pension coverage is not enough, endowment insurance legal system is not sound, pension shortfall, pension fund management is not standard and so on. Endowment insurance on the other hand have been delayed, the policy will only after a long time to reflect, so our country in the early days of pay-as-you-go system to China's pension fund to dig the hole, we have to take out some solutions for early buried pit system. This paper studies the development of the endowment insurance system in China history, points out the pension financial problems in the process of development, on this basis should put forward the corresponding countermeasures.

Key words: Old-age insurance system; Diversification; TongZhang unity; The fund management

目 录

摘 要 I

Abstract II

第1章 绪 论 1

1.1选题的背景 1

1.2家庭结构的改变 1

1.3我国养老金制度不成熟 1

1.4研究的意义 1

1.5 研究思路 1

第2章 我国养老保险的发展历程 2

2.1传统养老保险制度 2

2.1.1传统养老保险制度的发展历程 2

2.1.2传统养老保险制度的风格 2

2.2社会统筹的养老保险体制 3

2.2.1社会统筹制度的背景 3

2.2.2社会统筹制度的发展过程 3

2.2.3社会统筹制度的优点 4

2.3统账结合的养老保险制度 4

2.3.1统账结合的养老保险制度发展过程 4

2.3.2 统账结合的养老制度的优点 4

2.4养老保险制度现阶段所获得的成果 5

第3章 中国养老金融所存在的问题 6

3.1养老保险覆盖率低 6

3.2养老金的亏空 6

3.3养老保险基金增值保值率低 7

3.4我国养老保险替代率已达到国际警戒线以内 7

3.5我国养老保险基金管理不规范 8

第4章 应对我国养老金融问题的对策 9

4.1健全社会保险的法制体系 9

4.2利用多种金融工具进行多元化投资 9

4.3完善个人账户 10

4.4养老保险缺口的解决方法 10

4.4.1 拓展基金筹集渠道 10

4.4.2 防止基金的流失 10

4.4.3 延长职工退体年龄 11

4.4.4 增加国家的财政补贴 11

4.5养老保险基金入市的启发 11

4.5.1 养老金入市的目标 12

4.5.2养老金入市的方向 12

第5章 总结 13

参考文献 14

致谢 15

第1章 绪 论

1.1选题的背景

2010年的第六次人口普查显示，我国65岁以上的老年人口占总人口的百分之八点九，相比2000年的第五次人口普查的百分之七增幅还是非常明显的，按照国际标准，国家65岁以上的人口占总人口的百分之七以上就是老龄化社会。人口老龄化对我国的政治经济文化等多重方面都有显著的影响，因为老人的消费理念偏保守，并且老人是基本丧失劳动力的，对劳动力市场，投资储蓄以及整个中国经济会造成很大的影响。人口老龄化首当其冲的就是社会福利，住房问题，医疗保障问题。中国家庭形式单一，对于空巢老人，福利院和政府对其做到的保障又有哪些。而对于商业银行，中国养老保险体制还是不成熟，整个庞大养老资金的运作既是一种机遇也是一种挑战。

1.2家庭结构的改变

现在的年轻人结婚之后要赡养四位老人和一个小孩，即双方的父母，这给30到50岁的青壮年带来了不少的压力。有些生小孩早的甚至会出现赡养八个老人的情况，老有所依，老有所养一直我们中华民族所希望看到的现象，但是繁重的养老担子全部压在年轻人的身上确实是有点重。人从出生到死亡是一个必经的过程，我们也不能死了将钱财带到棺材里，也不能年轻的时候使劲挥霍，到了老了之后连饭都没的吃。人们传宗接代的目的之一就是老有所依老有所养，但是也不能把所有的砝码全部放在自己的后代上，早一点的为自己衰老之后做一点经济准备还是非常有必要的。

1.3我国养老金制度不成熟

有些人说养老保险是一种庞氏骗局，就是年轻人奋力工作养活上一辈的人，这样循环下去就导致年轻人的工作成果被剥削了，最后等你老的时候想要开心的领养老金的时候，养老金没有了，其实这个可能是之前中国养老金体系不成熟所导致的，我们国家的养老金统筹的过程非常不透明，比如说城镇收取的养老金具体的资金运作情况完全不透明，只有一个总量，但是有些国家，就比如智利，他们的社保基金经理必须的缴纳保证金，并且所有的基金运作情况都必须要上缴月报，有人会说，中国的养老保险很庞大，不会倒闭的，但是万一到了那一天呢，养老基金既然存在倒闭的机制在这里就有可能会有倒闭的存在，到那一天会不会

对养老金会有影响呢。这就是我国养老金体制还存在的问题，我们必须得解决它。

1.4研究的意义

我们对养老金融的研究是具有很大现实意义的，首先我国老龄化，我们该如何健全我国的养老保险体制，来完善对老人的老年生活质量的保证，减少年轻人需要赡养多位老人的压力，这些都是非常有意义的。首先，对养老政策的问题，需要政府和大家共同努力，树立起养老保障的意识，建筑养老保障的基础，让中国的养老保险的风帆能行的更远。其次，我国养老保险基金如何资金运作来做到保值增值也是我国养老金融所面临的难题，我国的基本养老政策是将社会统筹和个人账户结合在一起，就有点像大跃进时候的大锅饭，大家缴钱给养老机构，但是他们内部怎么运作怎么分配大家还是很不清楚的，如何关联起养老基金和缴费大众，让每个大众都知道自己的钱怎么来的怎么走的，这也是我们研究的目的及意义。

1.5 研究思路

文章从研究的内在逻辑出发，围绕着养老金融存在的问题，提出相应的对策，共分为五章。