摘 要

融资难、融资贵、融资慢的问题依旧困扰着小微企业，需政、银、企合作打破困局。在政府方面，尽管各部门已在大力推进普惠金融的发展，但是小微企业从金融机构中获取信贷资金比率与大中型企业相比差距较大。这其中，除了小微企业自身问题以外，商业银行的小微企业信贷业务管理中也存在一定的问题。近年来，不少商业银行大力发展零售信贷业务战略转型，其中最重要的就是推动小微企业信贷业务的发展。

为了提高商业银行小微企业信贷业务授信管理效率，本文对国内Z银行的小微企业信贷业务运作情况进行梳理，然后对发展至今暴露出来的问题进行分析。在深入了解该行小微企业信贷业务的基础上，采用多元线性回归模型进行实证分析，探讨Z银行小微企业授信管理过程中对各影响因素的重视程度。

分析表明，Z银行在小微企业授信管理中确实有其先进性和积极效应，但仍存在较多问题。文章最后提出了改善其小微企业信贷业务授信管理的对策，同时针对小微企业提出提高银行融资效率的建议。

关键词：小微企业；信贷业务；授信管理；多元线性回归

Abstract

Financing difficulties, high cost and slowness still plague small and micro enterprises, which need the cooperation of government, banks and enterprises to break the predicament. On the government side, although various departments have vigorously promoted the development of inclusive finance, the ratio of small and micro enterprises to obtain credit funds from financial institutions is much lower than that of large and medium-sized enterprises. Among them, besides the problems of small and micro enterprises , there are also some problems in the commercial banks’ credit business management for small and micro enterprises. In recent years, many commercial banks have vigorously developed the strategic transformation of retail credit business, the most important of which is to promote the development of small and micro enterprises credit business.

In order to improve the efficiency of credit management of small and micro enterprises in commercial banks, this paper untangle the operation of credit business of small and micro enterprises of Z Bank in China, and then analyses the problems exposed so far. On the basis of a thorough understanding of the bank's small and micro enterprises credit business, this paper uses multiple linear regression model to make an empirical analysis, and explores the importance of various factors in the credit management process of Z Bank.

The analysis shows that Z Bank does have its advantages and positive effects in the credit management of small and micro enterprises, but there are still many problems. The paper finally puts forward some countermeasures to improve the credit management , and puts forward some suggestions to improve the efficiency of bank financing for small and micro enterprises.

Keywords: small and micro enterprises；credit business；credit management；multiple linear regression

目 录

摘要 I

Abstract II

第1章 绪论 1

1.1研究背景及意义 1

1.1.1研究背景 1

1.1.2研究意义 1

1.2研究内容及方法 1

1.3相关理论基础 2

1.3.1小微企业信贷业务的定义及特征 2

1.3.2小微企业信贷业务类型 3

1.3.3小微企业信贷业务管理理论 3

1.4国内外研究和发展现状综述 5

第2章 Z银行小微企业信贷业务授信管理现状 7

2.1 Z银行小微企业信贷业务授信流程 7

2.1.1贷款前期：调查 7

2.1.2贷款中期：审批 7

2.1.3贷款后期：监管 8

2.2 Z银行小微企业信贷业务授信管理特点 8

2.2.1小微企业信贷产品丰富、搭配灵活 8

2.2.2逐渐将重视抵质押物价值转变为综合考察还款能力和还款意愿 9

2.2.3依托先进技术平台，审查先自动后人工 10

2.3 Z银行小微企业信贷业务授信管理积极影响 10

2.3.1市场认可度和客户忠诚度提高 10

2.3.2风险管控工具研发加快 11

2.3.3寻求新的利润增长点 11

2.4 Z银行小微企业信贷业务授信管理中存在的问题 13

2.4.1不良贷款控制水平有待提高 13

2.4.2忽略对小微企业的成长空间分析 13

2.4.3信贷资金流向监管力度不够 14

2.4.4产品搭配灵活丰富但使用率不高 14

第3章 Z银行小微企业授信金额影响因素分析 16

3.1研究方法 16

3.1.1样本的选取以及数据的收集 16

3.1.2构建主要影响因素体系 16

3.1.3变量选取和模型设定 16

3.1.4模型的适应性检验 17

3.2实证结果分析 18

3.2.1描述性统计 18

3.2.2模型回归结果分析 20

3.3总结授信过程中Z银行对各影响因素的重视程度 20

第4章 提升Z银行与小微企业间授信管理效率的建议 21

4.1提高Z银行小微贷授信管理效率的建议 21

4.1.1突破信息壁垒，线下线上形成小微企业信息网络 21

4.1.2升级小微企业信贷风险评价模型 22

4.1.3实行客户差异化利率 22

4.1.4双管齐下，平衡贷款审批和贷后监管 23

4.2提高小微企业银行融资效率的建议 23

4.2.1加强财务管理，掌握资金安排计划 23

4.2.2避免跨行业过度扩张 24

参考文献 25

致谢 26

第1章 绪论

1.1研究背景及意义

1.1.1研究背景

一直以来，小微企业在我国经济发展中处于相对尴尬的位置。一方面，我国小微企业群体庞大，总量超过7600家，超过六成的GDP和八成的就业率归功于它们；另一方面，截至2018年底，全国小微企业贷款余额仅占总贷款余额的23.81%，其中，普惠型小微企业贷款余额也只有6.63%。由此可见，小微企业在国民经济中的贡献率与其从金融机构中得到资金支持的比率相比并不均衡。事实上，世界银行的调查发现，我国小微企业贷款需求达4.4万亿美元，而小微企业可以得到的融资支持仅有2.5万亿，1.9万亿的融资需求无法得到满足。

从2012年开始，在实际需求催促和国家政策的大力扶持之下，尽管我国小微企业贷款得到快速发展，但是由于种种原因，我国小微企业贷款余额与其他企业贷款相比提升不明显，且波动幅度较大。特别是2015年发出经济下行信号伊始，各大金融机构出现了对小微企业惜贷、畏贷的情绪，推动小微企业信贷发展的积极性受挫。为了将社会资本向实体经济倾斜，央行也先后出台了不少普惠金融政策，给予了银行大力推进小微企业信贷业务发展的指导意见和政策扶持。对于商业银行而言，小微企业信贷业务仍然是未来小微企业筹集资金的重要渠道，不仅可以解决小微企业融资难问题，也可以加快银行业务的转型升级。

1.1.2研究意义

本文主要研究国内 Z银行的小微企业信贷业务授信管理过程，并针对其中暴露的问题提出相应改善的对策建议，以期推进小微企业信贷业务提高授信效率、降低风险。发展小微企业信贷业务实现的是小微企业和银行的共赢，一方面小微企业可以有足够的新鲜血液助其成长，夯实我国实体经济；另一方面，银行也可以更高效地控制小微企业信贷风险，实现银企的健康发展。

1.2研究内容及方法

本文结合相关的信贷理论知识，对国内Z银行的小微企业信贷授信管理状况、运作情况、发展至今暴露出来的问题、造成该问题的原因等进行分析。在深入了解了该行小微企业信贷业务的基础上，为了探讨Z银行在小微企业信贷审批授信金额过程中较为重视的因素，采用了多元线性回归模型进行实证分析。最后，针对 Z银行提出改进其小微企业信贷业务授信管理效率的对策，并针对小微企业提出提高银行筹资效率的建议。

本文主要采用下面四种研究方法：①文献阅读法：通过校内图书馆藏书和网上图书馆数据库资源得到国内外关于小微企业贷款的研究成果。通过大量的阅读和学习，理解学者的研究方法和研究结论，并形成自己的研究理论框架。②定性分析法：主要在于对Z银行的小微信贷业务授信管理流程进行深入梳理，探索其发展状况、运作情况、发展至今暴露出来的问题、造成该问题的原因等。③定量分析法：本文的研究对象是Z银行的信贷业务流程，定量分析主要是通过统计、分析数据，研究各个影响因素的重要程度。④实践调查法：定性分析和定量分析的知识和数据来源主要来自于笔者的实践调研。

1.3相关理论基础

1.3.1小微企业信贷业务的定义及特征

小微企业是一个相对而言的概念，指的是相对于生产经营规模大的大中型企业而言生产规模小、从业人员少的企业，主要包括了小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户等。在我国的现行企业划分标准中，划分标准一般为企业职员的数量、经营收入总额、企业资产总额，并且不同行业的划分界限有所差异。小微企业信贷业务即金融机构根据小微企业的经营需要，在小微企业及小微企业主提供相关证明资料后为小微企业提供经营所需资金融通的业务。从我国商业银行业的角度来看，原银监会除了用企业资产总额和经营收入总额作为划分标准外，还重点强调了授信金额，约定授信金额在500万以内（包含500万），企业资产总额少于1000万元或者营业收入在3000万元以内的小微企业法人组织和个体工商户授信申请业务为小微企业信贷业务。

小微企业信贷业务的特征用一句话来概括就是授信额度小、申请量大、有效信息少、工作量大、贷款流程相对较长、贷后监管难度大。这些特征所产生的原因是：①与正规经营的大中型企业对比，我国小微企业数量多、经营规模小、缺少抵押物或者抵押物质量差，所以一般经营所需周转资金相对较小，银行审批的授信额度也会较小。②由于大多数小微企业的没有专业的财务人员进行财务管理，财务报表编制不合规，甚至很多小微企业的对公账户形同虚设，个人账户和对公账户转账混乱，难以体现企业实际的经营现金流情况，加大了银行了解其经营情况的难度。③银行用以评价小微企业信贷风险的有效信息少：小微企业对公征信不完整（个体工商户无对公证信）、偷税漏税情况严重、海关信息缺乏，银行从官方权威系统中获取的小微企业信息少之又少。④小微企业主对小微企业有绝对的话语权和决定权，个人决策往往会对企业造成很大的影响，所以衡量小微企业的经营风险，必须综合考虑小微企业主的为人品德和个人管理能力。⑤小微企业信贷业务由于有国家政策的扶持，相比其他贷款而言无论从授信额度还是期限上面都有优势，但是一些小微企业主会“挂羊头卖狗肉”，将资金用在其他行业甚至是禁入行业。而由于银行间信息不完全互通，贷后监管部门难以监管资金的实际用途。

表1.1小微企业划分标准

资料来源：《中华人民共和国中小企业促进法》

1.3.2小微企业信贷业务类型